網絡百科新概念
提示
 正文中的藍色文字是詞條,點擊藍色文字可進入該詞條頁面;
 正文中的紅色文字是尚待創建的詞條,點擊紅色文字可進入創建詞條頁面;
 歡迎參與詞條創建或編輯修改!人人為我,我為人人。共同建設中文百科在線,共創知識文明!
zwbkorg
關註微信,獲取更多資訊
阅读 2634 次 历史版本 4个 创建者:boygot (2011/1/2 11:41:03)  最新编辑:虎虎生威 (2013/4/10 9:03:24)
養老金
拼音:Yǎnglǎojīn (Yanglaojin)
英文:pension
同义词条:退休金,pension
目錄[ 隱藏 ]
養老金
         養老金
 
  養老金也稱退休金、退休費,是一種最主要的養老保險待遇,由政府、公司、金融機構等向因年老或疾病失去勞動能力的人按月支付的資金,作爲生活來源由失去勞動收入者定期領取。國家有關文件規定:“在勞動者年老或喪失勞動能力後,根據他們對社會所作的貢獻和所具備的享受養老保險資格或退休條件,按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇,主要用於保障職工退休後的基本生活需要。”養老金本着國家、集體、個人共同積累的原則積累、運作。2009年10月1日起,中國啟動“新型農村社會養老保險”試點工作,中國農民60歲以後都將享受到國家普惠式的養老金待遇。 

歷史發展

 
  1991年,《國務院關於企業職工養老保險制度改革的決定》 (國發【1991】33號)規定:隨着經濟的發展,逐步建立起基本養老保險與企業補充養老保險和職工個人儲蓄性養老保險相結合的制度。

  1997年,《國務院關於建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》(國發【1997】26號)中更進一步明確:各級人民政府要把社會保險事業納入本地區國民經濟與社會發展計劃,貫徹基本養老保險隻能保障退休人員基本生活的原則,爲使離退休人員的生活隨着經濟與社會發展不斷得到改善,體現按勞分配原則和地區發展水平及企業經濟效益的差異,各地區和有關部門要在國家政策指導下大力發展企業補充養老保險,同時發揮商業保險的補充作用。

  目前,按照國家對基本養老保險制度的總體思路,未來基本養老保險目標替代率確定爲58.5%。由此可以看出,今後基本養老金主要目的在於保障廣大退休人員的晚年基本生活。

  中共中央、國務院決定,從2009年1月1日起調整企業退休人員基本養老金。這也是自2005年以來連續第5年調整企業退休人員基本養老金水平。中央在當前經濟形勢相當嚴峻的情況下推出這項計劃中的政策措施,顯然有着更深層的意義。在穩定人心,拉動内需,增強信心等方面必然要發揮出不可低估的作用,是特殊形勢下黨和政府更加關注民生、關心弱勢群體的具體體現。此次調整,應是既定決策的細化和按年分步實施的一個環節。到了2010年,中央可能還會對企業退休人員養老金調整工作做出安排。2010年,企業退休人員平均月養老金將超1200元。 

計算辦法


  參加市城鎮企業職工基本養老保險社會統籌的人員,達到國家規定的退休年齡,實際繳費年限(含視同繳費年限,下同)滿15年以上的,按月計發基本養老金。根據最新的養老金計算辦法,職工退休時的養老金由兩部分組成:

  養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金

  個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數(50歲爲195、55歲爲170、60歲爲139,不再統一是120了)基礎養老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%=全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費指數)÷2×繳費年限×1%

  注:本人指數化月平均繳費工資=全省上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費指數

  在上述公式中可以看到,在繳費年限相同的情況下,基礎養老金的高低取決於個人的平均繳費指數,個人的平均繳費指數就是自己實際的繳費基數與社會平均工資之比的曆年平均值。低限爲0.6,高限爲3。因此在養老金的兩項計算中,無論何種情況,繳費基數越高,繳費的年限越長,養老金就會越高。養老金的領取是無限期規定的,隻要領取人生存,就可以享受按月領取養老金的待遇,即使個人帳戶養老金已經用完,仍然會繼續按照原標准計發,況且,個人養老金還要逐年根據社會在崗職工的月平均工資的增加而增長。因此,活得越久,就可以領取得越多,相對於交費來說,肯定更加劃算。
養老金
養老金

  例如:根據上述公式,假定男職工在60歲退休時,全省上年度在崗職工月平均工資爲4000元。

  累計繳費年限爲15年時,

  個人平均繳費基數爲0.6時,基礎養老金=(4000元+4000元×0.6)÷2×15×1%=480元

  個人平均繳費基數爲1.0時,基礎養老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×15×1%=600元

  個人平均繳費基數爲3.0時,基礎養老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×15×1%=1200元

  累計繳費年限爲40年時,

  個人平均繳費基數爲0.6時,基礎養老金=(4000元+4000元×0.6)÷2×40×1%=1280元

  個人平均繳費基數爲1.0時,基礎養老金=(4000元+4000元×1.0)÷2×40×1%=1600元

  個人平均繳費基數爲3.0時,基礎養老金=(4000元+4000元×3.0)÷2×40×1%=3200元

  個人養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金=基礎養老金+個人賬戶儲存額÷139

調整方案


  企業退休人員新增養老金2009年全國企業退休人員基本養老金人均將增加110元左右,這是人力資源和社會保障部(下稱人保部)具體落實國務院十項保增長措施的一項重要擧措。人保部有關人士透露,由該部起草的關於提高企業退休人員基本養老金水平的總體方案,已經於2008年11月11日上交國務院。中央促進經濟增長的十項措施中的第八項提出,要“繼續提高企業退休人員基本養老金水平”。

  2008年,企業退休人員基本養老金增加了100元。人保部人士表示,並不會大幅度提高2009年的增長水平,養老金人均增加110元,隻是一個全國的平均數。企業退休人員養老金的調整是以省爲單位,要由各省分别計算各自的養老金增長水平和所需金額,然後上報人保部進行審核。人保部會根據其自己測算的各省數據,與各省上報的數據進行綜合考慮後,確定各省最後的養老金增長水平。
 
養老金
養老金
  數據顯示,中國政府已經持續多年提高企業退休人員基本養老金水平,企業參保退休人員的月平均養老金已從1995年的321元,提高到2007年的963元。

  根據2007年8月1日公布的《國務院關於解決城市低收入家庭住房困難的若幹意見》決定,從2008年到2010年將連續三年繼續提高企業退休人員基本養老金標准。這是繼2005年到2007年,中國政府有計劃的上調企業退休人員養老金之後的第二輪上調。

  從2008年1月1日起,全國4200多萬企業退休人員的基本養老金標准再度上調。人均增加10%,爲100元左右。2008年至2010年將繼續上調三年,且上調幅度高於前三年,到2010年,全國企業退休人員月人均養老金將超過1200元。

  根據2008年中央和地方預算報告的安排,2008年中央財政安排了1263億元用於完善企業職工基本養老保險制度。對於2009年的增幅,全國總工會有關人士表示,這隻是一個平均數,各地養老金調整水平會有所差别。根據2008年各地企業退休人員養老金調待標准,人均增漲最高的省份爲北京,每月增長200元,最低爲安徽,每月增長55元。 

全國統籌


  養老保險要盡快實現全國統籌,勞動和社會保障部公布,截至2006年底,全國已有13個省區市實現了養老保險省級統籌;遼寧安徽等7個省區和新疆生產建設兵團以市級統籌爲主;其他省份仍以縣級統籌爲主。
農民有了養老金
農民有了養老金

  多年來,“縣級統籌”給流動人口帶來的種種不便日益明顯———隻要不能在一個地區工作、繳費15年以上,將來到了退休年齡就不能享受退休金待遇,參保者就要被清戶處理。但是在當前的市場環境下,將社保賬戶限死在一個地區,與勞動者的流動性特點形成了巨大矛盾。而清戶同樣讓人鬱悶。據全國政協委員倪豪梅透露,在廣東一些地區,農民工退保時,隻能退出個人賬戶中個人繳納部分,企業繳納部分被沉澱在當地社會統籌賬戶中。退保使農民工隻參保,不受惠,不僅直接損害了農民工享受社會保障的對等權益,而且影響了用人單位的參保積極性。眾所周知,參保人的未來養老支付,是由個人、企業、國家公益保險三個部分共同組成的。從道理上講,即使清戶,也應該把這三塊合計起來退給參保者。如果清戶時隻退個人繳費部分,當地政府則不僅侵吞了企業爲員工繳納的費用,而且逃避了對參保者未來的“盡養”責任。倪豪梅委員對此概括爲“隻保不養,企業盡了責任,地方政府得了實惠,農民工丟了權益。”

  社保形不成“全國糧票”,原因在於當前還屬多數的以縣級爲單位的統籌,不僅財政範圍過小,而且統籌地域又畫地爲牢,互不相通。表面上看,這是因爲“分竈吃飯”形成的財政單位過小,歸集能力太弱,管理手段跟不上。但是根子還在於民生意識還有差距,對此重視程度尚嫌不夠。中國參保人數逐年擴大,這是政府“民生大餐”的重要部分。但是社保福利如果隻是“地方糧票”,隻限在當地享用,其含金量肯定大打摺扣。因此,建立全國社會養老保險一卡通制度,讓流動人口的保費一旦繳納,就隨人流動、終身擁有、全國通用,應該像重視社保本身價值那樣,當作一項必達目標來追求。 

資金管理


  在大陸,管理養老金等社保基金的組織,一般都是社保局下屬機構,他們集保費征收、基金管理、投資運作等多種職能於一身,以政企合一的方式運營基金。這種缺乏監督、信息不透明的運營方式,難免暗箱操作、效率低下。更重要的是,對企業年金、養老金的受托人,老百姓除了社保局,别無選擇。可以說,社保局一手壟斷了養老金的管理和運營。在這種情況下,即便養老金實現了市場化運營,也有可能難以真正確保這些錢的安全。

  在香港,他們的積金局隻是一個監管單位,強積金的管理和運行均由受托公司操作。截至2004年,香港強積金核准受托人就已多達19家,注冊有48個強積金計劃、144個集成信托計劃。這賦予了香港市民充分的選擇權,不但分散了投資風險,也取得了比較理想的回報,促進了市場的優勝劣汰。從香港的經驗來看,養老金市場化運營,是一個非常系統的工程,首先需要一個規範的金融市場、一個公平公正的監管機構和一個透明的法治環境。而這,恰恰是大陸方面需要重點加強的地方。 

養老金空賬

  概述

  由於個人賬戶僅僅是一個虛擬賬戶,所以在對養老基金財務的管理上,實行的是混賬管理的辦法,即允許統、賬基金相互調劑使用,以基礎養老金代替基本養老金。沒有做實個人賬戶,就無法割斷統、賬基金之間的聯結,鎖定統籌基金的債務。一些地方爲了滿足當期的支付需要,大量動用中人和新人積累的個人賬戶基金,這就造成了個人賬戶的空賬問題。
養老金漫畫
養老金漫畫

  現狀

  2010年7月14日,中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文在中國和拉美養老金制度國際研討會上透露:中國養老金“空賬”規模大約爲1.3萬億元;2004年該數字爲7400億元。

  評價

  如此“未富先老”的人口結構下,趁“人口紅利”尚未結束、養老壓力還不十分沉重之機,盡快未雨綢繆、早做籌劃,將養老基金抓緊做實做厚,無疑才是上策。否則,等到“人口負債”日漸沉重——撫養比(非勞動年齡人口相對於勞動年齡人口之比)不斷增高,養老虧空已呈尾大不掉之勢時,即使再想“國家兜底”,恐怕也會有“兜不住”之虞——畢竟,所謂“國家兜底”,最終其實還是國民兜底,由每個國民的勞動來補償。倘若老齡化嚴重、勞動人口不足,又如何能“兜底”? 

七連漲


  再次提高

  2010年12月22日,溫家寶總理主持召開國務院常務會議,決定再次提高企業退休人員基本養老金,提高幅度按2010年企業退休人員月人均基本養老金的10%左右確定,全國月人均增加140元左右。

  自2005年起,國家已連續六年七次提高企業退休人員基本養老金,企業退休人員的總體待遇水平翻了一番。這樣的調整力度在我國是空前的,彰顯了中央政府對民生問題的高度重視,體現了我國政府執政爲民的理念。

  上漲意義
 
養老金
養老金
  “養老金七連漲”是讓退休人員共享改革發展的成果的重要政策。企業退休人員曾經是我國社會建設的中堅力量,爲我國社會發展、經濟增長、國家富強貢獻出了自己的力量。連續上調企業退休人員基本養老金讓他們更加充分地共享改革發展的成果。

  “養老金七連漲”是讓勞動者生活得更有尊嚴的物質保證。物價上漲使人們現有收入的實際購買力下降。連續上調企業退休人員基本養老金讓退休人員生活質量更高,活得更有尊嚴。

  “養老金七連漲”是促進社會分配更加公平合理的關鍵擧措。長期以來,企業退休人員退休金一直落後於機關事業單位退休人員。連續上調企業退休人員基本養老金有效地緩解了這種收入差距,讓收入分配更加公平合理,有利於和諧社會的構建。

  “養老金七連漲”是擴大内需的先決條件。近年來,内需不足問題制約着我國經濟結構調整和科學發展的步伐。隻有“老有所養”才能有安心消費,連續上調企業退休人員基本養老金正是要把擴大内需戰略真正落到實處。 

美國教訓


  二戰結束時,美國勞聯—產聯做出了一個重大的決定。他們將不再推動由政府強制執行的全國範圍的社會保障計劃,而是促成由大壟斷企業建立的養老金體系。在AT&T、通用汽車福特汽車、美國鋼鐵這樣的大企業中,工人已經高度工會化了,他們的養老金和退休金將依賴於其僱主的盈利能力。回顧起來,這很明顯是一個錯誤。
全國罷工抗議養老金改革
全國罷工抗議養老金改革

  早在2007年,美國一些大公司紛紛破產,比如伯利恒鋼鐵、美國航空以及全球最大的汽車配件商德爾福公司。通用汽車也被德爾福拉下水,現在有40%的可能性會破產。這一連串事件表明,即便是全世界最大和盈利能力最強的企業,也無法將公司出資的退休金體系連續支撑三代人的時間。當經濟狀況惡化的時候,其他合同責任——比如工資、轉包合同成本等等——都有再談判的餘地,但養老金責任就是不行。而且,管理者總是傾向於以提高未來的養老金水平爲代價,減少當前工資從而擴大投資規模。 這種傾向導致公司承諾得太多,最終無法承擔。四分之一個世紀以前,在私人企業提供的每五個工作崗位中,有兩個會承諾爲員工提供收益確定型養老金計劃,如果工作時間達到五年或更長,每五個工作里會有三個有這種計劃。而在當時,隻有三分之一的私人企業的工作帶有某種形式的收益確定型計劃。未來十年左右,這一比例可能會降到十分之一。這部分地是由於工會力量減弱,但更多地是因爲公司已經意識到這種承諾在長期中的不可行。

  從20世紀80和90年代開始,美國政府開始構建一個新制度,即由政府提供補貼和優惠,而由僱員和僱主籌資的私人養老金體系,即所謂401(K)條款*和個人退休賬戶。但是,部分人在其401(K)基金上的投資並不夠明智。比如,安然公司的僱員用此基金購買安然股票。當安然倒閉之後,他們不僅失去了工作,養老的錢也沒了。此外,很多人並沒有意識到應該將其收入的一部分投入養老金賬戶。其實這樣做好處是很大的。向這些有税收優惠的賬戶注入足夠多的錢,一對夫婦的退休收入水平將可以達到美國平均生活水平的兩倍。但是很少有人恰當地爲這些賬戶籌資。這也是美國儲蓄率低迷的原因之一。 

常識闡述

  1、養老保險繳滿15年後不再繼續繳費,可否申請退休?

  不能。從參加工作之日起,就應參加養老保險且需連續繳費。在此期間,隻有升學、入伍、判刑、勞教期間不繳費,領取失業救濟金期間也可以選擇不繳費,除此之外, 應按規定連續繳費至法定退休年齡。

  2、如何確定養老金領取時間?

  退休人員養老金從勞動保障行政部門審批退休的次月起開始領取。企業因各種原因逾期給職工辦理退休,其退休時間以達到法定退休年齡時間爲准,基本養老金的計發辦法按達到法定年齡退休時基本養老金的計發辦法執行。因企業原因使退休人員未能按時領取的養老金,由企業負擔。

  3、企業退休人員因病或非因工死亡時應享受哪些待遇?

  因病或非因工死亡的企業退休人員喪葬補助費按本市上一年度三個月在崗工資一次性發給;如果死亡人員有供養直系親屬,按本市上一年度十個月在崗工資發給一次性救濟費。




    2
    1
    申明:1.中文百科在线的词条资料来自网友(一些人是某学科领域的专家)贡献,供您查阅参考。一些和您切身相关的具体问题(特别是健康、经济、法律相关问题),出于审慎起见,建议咨询专业人士以获得更有针对性的答案。2.中文百科的词条(含所附图片)系由网友上传,如果涉嫌侵权,请与客服联系,我们将及时给予删除。3.如需转载本页面内容,请注明来源于www.zwbk.org

    词条保护申请

  • * 如果用户不希望该词条被修改,可以申请词条保护
    * 管理员审核通过后,该词条会被设为不能修改

    注意:只有该词条的创建者才能申请词条保护

联系我们意见反馈帮助中心免责声明
Copyright © 2010 zwbk.org 中文百科在线 All rights reserved.京ICP证090285号